重大信息处理暨防范内线交易落实及其执行情形
明基材料股份有限公司依据公司治理守则第十条：『为维护股东权益，落实股东平等对待，本公司应制定内部规范，禁止公司内部人利用市场上未公开资讯买卖有价证券，宜包括公司内部人于获悉公司财务报告或相关业绩内容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限于）董事不得于年度财务报告公告前三十日，和每季财务报告公告前十五日之封闭期间交易其股票。 』并于2022年5月董事会修订「重大资讯处理暨防范内线交易作业程序」，明定本公司董事、经理人及受雇人应以善良管理人之注意及忠实义务，本诚实信用原则执行业务，并签署保密协定。另上述人员不得泄露所知悉之重大资讯予他人，并不得探询或搜集与职务无关之重大资讯。
 
『公司治理实务守则』
『重大资讯处理暨防范内线交易作业程序』
 
执行情形：
1. 于新任董事就任时分发董监事法规宣导手册及应行注意之证券市场规范事项，以利新任董事遵循之。已于2022年6月16日，将宣导手册提供予本届新任董事，并完成签收。
2. 定期提醒董事及内部人不得于年度财务报告公告前30日及每季财务报告公告前15日之封闭期交易股票。 （2024年分别于1/19、4/19、7/24、10/14提醒董事）
3. 每年皆会举办内线交易防范相关之训练课程。详见https://esg.benqmaterials.com/responsible-governance/ethical-management 

公司设置推动公司治理、企业社会责任及企业诚信经营专（兼）职单位运作及执行情形

企业永續發展
明基材料设有ESG永续委员会，由执行长担任主任委员，依愿景目标设立5大功能小组，协理级以上之高阶主管担任小组召集人，涵盖公司研发、生产、厂务环安、采购、人资、财务及法务等权责单位，全面推动公司永续计划之运行。每年固定召开4次会议，检视各专案小组之计画进度推展、目标设定与执行成果。 ESG永续委员会除定期检视各小组计划之推动成果，也视议题重要性由主任委员不定期召开议题讨论。干事组将ESG计划执行成果，及未来短中期目标，每年至少一次提报于董事会。 (2024.05.06提报)

2022年董事会为确保ESG永续委员会所订定的永续发展目标符合国际永续发展趋势，建议委员会可以评估永续发展相关奖项申请，透过专业评审的角度检视内部永续发展执行计画的成效。

ESG永续委员会订定因应气候变迁之中长期目标，整合公司资源从再生能源布局到产品开发及生产效率提升等，期许于2050年达到RE100及碳中和的目标。同时，因应公司治理趋势与要求，将于2022年起与公司高阶主管的奖酬机制结合，使企业有效实践永续经营并维持长期竞争力，亦展现公司ESG计划推展的成果。


诚信经营
本公司之企业精神，以「诚信」为核心价值。从规章制定、教育宣导、申诉机制到诚信风险的检核，系分别由以下单位负责，每年向董事会报告执行情形：
1.规章之订定及教育宣导之规划系由人力资源处负责，目前已订有强调诚信经营文化之「员工廉洁守则」以及规范各项违纪事件之「惩戒办法」处理准则。
2.诚信风险之评估与检核系由法务及风控部门负责，藉此强化各项作业流程，落实权责分工并透过系统的协助，减少舞弊的发生。
3.若有违反诚信事件，该案件系由跨部门高阶主管组成之重大纪律委员会负责审查，如属重大违反诚信之情事，公司会依相关法规及作业程序提报至董事会报告执行情形。
4.诚信经营之教育训练及宣导：https://esg.benqmaterials.com/responsible-governance/ethical-management
5.本年度于2024年5月6日向董事会报告诚信经营相关执行情形。

内部稽核人员任免
本公司内部稽核人员之任免由内部稽核主管呈董事长核准，内部稽核主管之任免依｢审计委员会组织规程｣、｢董事会议事规则｣办理，须提报至审计委员会及董事会同意。
绩效考核依本公司｢绩效考核管理办法｣每年执行二次，由稽核主管审核后由董事长核定。
薪资报酬由人力资源处依本公司｢薪酬管理办法｣提报董事长核定。
 

职权范围、业务执行重点及进修情形
1. 办理董事会、功能委员会及股东会之会议相关事宜，包含规划及拟订议程、于法定时限内寄发开会通知及提供会议所需资料，并于会后制作议事录。
2. 协助董事、独立董事遵循法令、就任及持续进修。
3. 提供董事、独立董事执行业务所需之资料。
4. 汇整主管机关最新法规修订，并不定期检视及依法修订公司章程等内规。
5. 依法对公司之重大决议发布公告及重大讯息。
6. 办理公司登记及变更登记相关事宜。
7. 更新及揭露各项公司治理资讯。
8. 其他依公司章程或契约所订定之事项等。

业务执行情形
1.2024年共召开4次董事会、4次审计委员会及2次薪资报酬委员会，平均出席率为100%。
2.每年协助每位董事会成员完成至少6学分之进修课程
3.完成公司治理主管12小时之进修课程
4.本公司为董事及重要职员投保责任险，并于续保后向董事会报告
5.每年召开四次法人说明会
6.审计委员会邀请会计师、稽核人员与法务人员列席，并针对相关议题与审计委员进行讨论。
7.风险管理委员会每年定期对审计委员会进行风险管理报告
8.智权专责单位每年定期对董事会进行风险管理报告
9.第十届公司治理评鉴排名前6-20%

进修情形
职称: 公司治理主管
姓名: 王胜兴
就任日期: 2019/5/6 董事会通过

姓名	课程名称	上课时间	公司治理相关时数	主办单位
王胜兴	公司诚信经营与高阶当责制度国际趋势与经验分享	2024/03/12	3	中华公司治理协会
	诚信经营守则及如何避免误踩董监责任红线	2024/03/26	3	中华公司治理协会
	资料中心再进化：矽光子与人工智慧伺服器的发展趋势	2024/08/16	3	中华公司治理协会
	劳动争议防免及公司治理	2024/08/23	3	中华公司治理协会